Вексельный кредит


2 июня 2013

Вексельный кредит

Вексельный кредит

Вексельный кредит предполагает расчет предприятия, которое взяло ссуду у кредитора, не посредством наличных денег, а обязательствами в форме векселей с обозначением суммы и срока по оплате. Преимуществом вексельного кредита считается невысокий размер пополнения оборотных средств (низкая кредитная ставка). К особенности вексельных расчетов можно отнести отсутствие предоплаты для поставки продукции от покупателя.

Применение векселя можно продлить после того, как он предоставлен кредитору в качестве погашения долга по просроченному или текущему платежу. Очень удобными являются вексельные расчеты между организациями, входящими в единую промышленную группу. При помощи векселя есть возможность рассчитываться за поставку услуг и товаров, осуществлять расчеты с физическими лицами и прочими организациями.

К основным преимуществам вексельного кредита относятся:

1. Кредитные ставки, которые обозначены в договоре, не изменяются в зависимости от экономики страны.

2. Вложения являются максимально ликвидными в условиях развивающегося вексельного рынка.

3. Расчеты с партнерами являются очень удобными.

Простой вексельный кредит выдается предприятию на период от 1 дня до 1 года. У векселя может накопиться большое число надписей передачи. Он может быть предъявлен в любом банковском отделении того банка, где был получен. Владелец векселя имеет право его обменять на несколько векселей с меньшим достоинством. Векселя досрочно предъявляются при условии выплат дополнительного процента.

Вексельный кредит имеет более низкую процентную ставку, чем традиционный. При помощи него можно рассчитаться с банковской организацией по кредитному долгу и применять его как ликвидный залог.

Вексельный кредит может уменьшить число бартерных операций, взаимных зачетов и неплатежей. В случае необходимости превратить вексель в денежный эквивалент банковские организации предлагают некоторую ставку по досрочному учету или же кредит наличными средствами под залог векселя. Помимо этого, вексель с дисконтом (или со скидкой), дает его владельцу право рассчитываться по счетам кредиторов по меньшей стоимости. Размер дисконта растет с периодом векселя. Его устанавливает банк, предоставивший вексель.

В случае, когда организация планирует применить вексельный кредит, ее представителю необходимо явиться в отделение банка, чтобы уточнить перечень нужных документов. Кредитную заявку составляют в простом виде, однако в ней обозначается сумма, цель, период кредита, имущество, предоставляемое в залог, способы погашения. В заявке должны содержаться подписи руководителя, а также главного бухгалтера организации и ее печать. Все юридические документы необходимо заверить нотариально, включая доверенность на лицо, которое представляет интересы компании.

Помимо этого, бухгалтерская отчетность должна проверяться налоговыми органами, имея соответствующую отметку и запись банка, где оформляется расчетный счет. Организация должна представить справки из банковских организаций по счетам и обязательные платежи, экономическое обоснование по возврату кредита и окупаемости, наличие обеспечения кредита в форме поручительства, оборудования, ценных бумаг, недвижимости.

Зачастую банк могут требовать представить документы, которые свидетельствуют о кредитной истории потенциального заемщика, а именно, копии договоров или подтверждение возврата кредита. Период принятия решения по полученной заявке составляет срок в 2-3 раза меньше, нежели по стандартному кредиту. Анализ бухгалтерской отчетности осуществляется без сложностей.

Вексельное кредитование осуществляется как не возобновляемая кредитная линия и разовый кредит. При помощи суммы кредита векселя оплачиваются с применением договоров купли-продажи, отступных, договоров мены на векселя. Как правило, стоимость вексельного кредита находится в зависимости от периода и обозначенной процентной ставки, которая зависит от срока.